1. Στοιχεία Ενεργητικού¶
1.1. ASSET_A: Τραπεζογραμμάτια και κέρματα¶
Περιλαμβάνει διαθέσιμα σε τραπεζογραμμάτια και κέρματα τα οποία βρίσκονται σε κυκλοφορία και χρησιμοποιούνται γενικά για την πραγματοποίηση πληρωμών.
- CURRENCY
- Νόμισμα
- VALUE
- Αξία
- EURO_VALUE
- Αξία σε ευρώ
1.2. ASSET_B: Καταθέσεις¶
Περιλαμβάνει τις καταθέσεις όψεως, προθεσμίας και υπό προειδοποίηση της εταιρίας και των πελατών, τις αντιστρεπτέες πράξεις επαναγοράς έναντι ασφάλειας υπό τη μορφή μετρητών και τον δανεισμό τίτλων έναντι ασφάλειας υπό τη μορφή μετρητών.
- CIID
- Αναγνωριστικός κωδικός αντισυμβαλλόμενου (από πίνακα REF_A)
- INSTRUMENT
- Είδος κατάθεσης
- CURRENCY
- Νόμισμα κατάθεσης
- MATURITY
- Αρχική διάρκεια κατάθεσης/διάρκεια προειδοποίησης
- DATE
- Ημερομηνία
- VALUE
- Αξία
- VALUE_EURO
- Αξία σε Ευρώ
- TRANSACTIONS
- Συναλλαγές
- INTEREST_RATE
- Επιτόκιο. Μέσο επιτόκιο κατά τη περίοδο αναφοράς εκφραζόμενο σε ετήσια βάση και επί της εκατό.
Οι δεδουλευμένοι τόκοι ταξινομούνται στη κατηγορία λοιπά στοιχεία ενεργητικού (ASSET_I) και καταγράφονται κατά τον χρόνο στον οποίο καθίστανται δεδουλευμένοι.
1.3. ASSET_C: Δάνεια¶
Περιλαμβάνει βραχυπρόθεσμη πίστωση δύο ημερών, πίστωση margin, μη διαπραγματεύσιμα δάνεια, de facto διαπραγματεύσιμα δάνεια χωρίς συναλλαγές σε δευτερογενή αγορά (ομολογιακά δάνεια), χρεόγραφα που δεν είναι διαπραγματεύσιμα και δεν μπορούν να αποτελέσουν αντικείμενο συναλλαγής σε δευτερογενείς αγορές.
- CΙID
- Αναγνωριστικός κωδικός αντισυμβαλλόμενου (από τον πίνακα REF_A)
- INSTRUMENT
- Είδος δανείου
- CURRENCY
- Νόμισμα συναλλαγής
- MATURITY
- Αρχική διάρκεια
- DATE
- Ημερομηνία αναφοράς
- VALUE
- Μικτή αξία
- VALUE_EURO
- Μικτή αξία σε ευρώ
- TRANSACTIONS
- Συναλλαγές
- INTEREST_RATE
- Επιτόκιο. Μέσο επιτόκιο κατά τη περίοδο αναφοράς εκφραζόμενο σε ετήσια βάση και επί της εκατό.
Τα δάνεια πρέπει να καταγράφονται μικτά δηλαδή με όλες τις σχετικές γενικές και ειδικές προβλέψεις, έως ότου επέλθει η διαγραφή τους από την ΑΕΠΕΥ οπότε και πρέπει να απαλείφονται από τη κατάσταση.
1.4. ASSET_D: Ομόλογα με ISIN¶
Περιλαμβάνει διαπραγματεύσιμα χρεόγραφα ή διαπραγματεύσιμα δάνεια με ISIN. Δανειζόμενα χρεόγραφα που έχουν πωληθεί καταγράφονται με αρνητικό πρόσημο στα πεδία NOMINAL_VALUE και VALUE_EURO.
- ISIN
- Αναγνωριστικός κωδικός ομολόγου
- CURRENCY
- Νόμισμα καταγραφής τίτλου
- DATE
- Ημερομηνία αναφοράς
- NOMINAL_VALUE
- Συγκεντρωτικό ονομαστικό ποσό
- VALUE_EURO
- Αγοραία αξία σε Ευρώ
- NOMINAL_PURCHASES
- Ονομαστικές αγορές
- NOMINAL_SALES
- Ονομαστικές πωλήσεις
- PURCHASES
- Αξία αγορών (αγοραία αξία)
- SALES
- Αξία πωλήσεων (αγοραία αξία)
- LENT_NOMINAL_AMOUNT
- Ονομαστική αξία ομολόγων που αποτελούν αντικείμενο δανεισμού ή πώλησης βάσει επανασυμφωνιών αγοράς
1.5. ASSET_E. Μετοχές με ISIN¶
Περιλαμβάνει συμμετοχικούς τίτλους και μετοχές/μερίδια επενδυτικών οργανισμών με ISIN. Δανειζόμενοι τίτλοι που έχουν πωληθεί καταγράφονται με αρνητικό πρόσημο στα πεδία SHARES και VALUE_EURO.
- ISIN
- Αναγνωριστικός κωδικός
- CURRENCY
- Νόμισμα καταγραφής τίτλου
- DATE
- Ημερομηνία αναφοράς
- SHARES
- Αριθμός τεμαχίων
- VALUE_EURO
- Αγοραία αξία σε Ευρώ
- PURCHASES
- Αγορές σε τεμάχια
- SALES
- Πωλήσεις σε τεμάχια
- PURCHASES_VALUE
- Αξία αγορών
- SALES_VALUE
- Αξία πωλήσεων
- DIVIDENDS
- Καταβολή μερίσματος κατά τη διάρκεια του μήνα σε ευρώ
- LENT_SHARES
- Τεμάχια που αποτελούν αντικείμενο δανεισμού ή πώλησης βάσει συμφωνιών επαναγοράς.
1.6. ASSET_F. Μετοχές Χωρίς ISIN¶
Περιλαμβάνει συμμετοχικούς τίτλους και μετοχές/μερίδια επενδυτικών οργανισμών χωρίς ISIN. Δανειζόμενοι τίτλοι που έχουν πωληθεί καταγράφονται με αρνητικό πρόσημο στα πεδία SHARES και VALUE_EURO.
- ISID
- Αναγνωριστικός κωδικός μετοχής από πίνακα REF_D
- DATE
- Ημερομηνία αναφοράς
- SHARES
- Αριθμός τεμαχίων
- PRICE
- Τιμή μετοχής στο νόμισμα συναλλαγής
- VALUE_EURO
- Εύλογη αξία σε Ευρώ
- PURCHASES
- Αγορές σε τεμάχια
- SALES
- Πωλήσεις σε τεμάχια
- PURCHASES_VALUE
- Αξία αγορών
- SALES_VALUE
- Αξία πωλήσεων
- DIVIDENDS
- Καταβολή μερίσματος κατά τη διάρκεια του μήνα σε ευρώ
- LENT_SHARES
- Τεμάχια που αποτελούν αντικείμενο δανεισμού ή πώλησης βάσει συμφωνιών επαναγοράς.
1.7. ASSET_G. Παράγωγα¶
Στο ενεργητικό μπαίνουν παράγωγα χρηματοπιστωτικά μέσα που έχουν αγορασθεί και στο παθητικό παράγωγα που έχουν πωληθεί.
- DIID
- Εσωτερικός κωδικός παραγώγου από τον πίνακα REF_E
- DATE
- Ημερομηνία αναφοράς
- VALUE
- Εύλογη αξία
- VALUE_EURO
- Εύλογη αξία σε ευρώ
- CONTRACTS
- Αριθμός συμβολαίων
- TRANSACTIONS
- Μεταβολή αριθμού συμβολαίων κατά τη διάρκεια της περιόδου αναφοράς
- TRANSACTIONS_VALUE
- Αξία συναλλαγών κατά τη διάρκεια της περιόδου αναφοράς
- TRANSACTIONS_VALUE_EURO
- Αξία συναλλαγών κατά τη διάρκεια της περιόδου αναφοράς σε ευρώ
1.8. ASSET_H: Μη Χρηματοοικονομικά Στοιχεία¶
Περιλαμβάνει άυλα περιουσιακά στοιχεία, ενσώματα πάγια, και επενδύσεις σε ακίνητα.
- INSTRUMENT
- Είδος μη χρηματοοικονομικού στοιχείου
- COUNTRY
- Χώρα στοιχείου
- CURRENCY
- Νόμισμα συναλλαγής
- DATE
- Ημερομηνία αναφοράς
- VALUE
- Εύλογη, αναπόσβεστη αξία
- VALUE_EURO
- Εύλογη, αναπόσβεστη αξία σε ευρώ
- PURCHASES
- Αγορές-βελτιώσεις-προσθήκες
- SALES
- Πωλήσεις-διαγραφές-εκποιήσεις
- RENTS
- Μισθώματα κατά τη διάρκεια της περιόδου
1.9. ASSET_I: Λοιπά Στοιχεία Ενεργητικού¶
Περιλαμβάνει εισπρακτέους δεδουλευμένους τόκους καταθέσεων και δανείων, εισπρακτέα δεδουλευμένα μισθώματα, εισπρακτέα μερίσματα, αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις, εισπρακτέα ποσά σε σχέση με εκκρεμή στοιχεία, εισπρακτέα ποσά σε σχέση με στοιχεία μεταβατικών λογαριασμών, λοιπές απαιτήσεις που δεν σχετίζονται με την κύρια δραστηριότητα των ΑΕΠΕΥ, λοιπά στοιχεία ενεργητικού που δεν καταγράφονται κάπου αλλού.
- INSTRUMENT
- Είδος στοιχείου
- COUNTRY
- Χώρα αντισυμβαλλόμενου
- CURRENCY
- Νόμισμα συναλλαγής
- SECTOR
- Θεσμικός τομέας αντισυμβαλλόμενου
- DATE
- Ημερομηνία αναφοράς
- VALUE
- Εύλογη αξία
- VALUE_EURO
- Εύλογη συνολική αξία σε ευρώ